Fiscalidad y contabilidad ecommerce
Ordenamos la información de la tienda, pasarelas, marketplaces, bancos y facturas para que la contabilidad explique lo que se ha vendido, cobrado, devuelto y declarado en cada territorio.
El total ingresado por el banco rara vez coincide con las ventas: existen comisiones, devoluciones, reservas y distintos periodos de liquidación. La gestión empieza por reconstruir ese recorrido.
Clasificamos ventas por cliente, destino y canal antes de determinar el tratamiento fiscal aplicable.
Separamos bruto vendido, descuentos, devoluciones, comisiones, retenciones y líquido transferido.
Creamos un circuito documental que permita cerrar sin confundir fecha de pedido, cobro y factura.
Integramos nóminas, contratos y altas cuando la tienda incorpora almacén, soporte o marketing interno.
La automatización ayuda solo cuando cada exportación tiene una función definida y puede reconciliarse con otra fuente independiente.
Inventariamos tienda, marketplaces, pasarelas, cuentas bancarias, facturación, almacenes y países de venta. Después definimos qué informe acredita ventas, impuestos, comisiones, devoluciones y cobros.
Cada cierre compara los totales comerciales con liquidaciones y banco. Las diferencias quedan identificadas como operaciones pendientes, reservas o incidencias, no escondidas en una cuenta genérica.
Plataformas, pasarelas, bancos, almacenes, divisas y países de destino.
Clasificación de operaciones y obligaciones según el caso concreto.
Ventas brutas, devoluciones, comisiones, impuestos y efectivo recibido.
Revisión de pendientes, margen, modelos y documentación antes de presentar.
La prioridad es poder explicar cada diferencia y mantener evidencia suficiente para el tratamiento aplicado.
Una liquidación puede agrupar pedidos de varios días, descontar devoluciones y comisiones o mantener reservas. Por eso el ingreso bancario no debe contabilizarse automáticamente como venta neta sin desglose.
Sin país de destino y tipo de cliente no se puede revisar correctamente el tratamiento del IVA.
El líquido transferido oculta el ingreso bruto y el coste real del canal.
Pedido, factura, devolución y reembolso pueden caer en cierres distintos y deben quedar enlazados.
Compras, stock y coste de venta necesitan un criterio consistente para analizar margen.
Guías y referencias
Cuándo revisar la ventanilla única y qué información separar antes de declarar.
Leer la guíaMétodo para relacionar ventas, liquidaciones, comisiones, devoluciones y banco.
Leer la guíaChecklist de cuentas, bancos, clientes, proveedores e impuestos antes del cierre.
Leer la guíaEl alcance final se revisa con la normativa y los criterios vigentes en la fecha del trámite. Estas referencias permiten contrastar los puntos principales.
Agenda facil
Revisaremos canales, países, pasarelas, facturación y volumen para diseñar un circuito contable y fiscal trazable.
Respuestas directas a las dudas más habituales de autónomos y pymes.
Sí. Primero revisamos establecimiento, tipo de cliente, destino, canal, volumen y documentación. Con esos datos determinamos las obligaciones y si procede utilizar algún régimen de ventanilla única.
Podemos integrar sus informes en el circuito contable si se dispone de exportaciones suficientes para separar ventas, impuestos, devoluciones, comisiones y liquidaciones.
No debería asumirse sin revisar el desglose. El importe transferido suele ser neto de comisiones, devoluciones, reservas u otros ajustes.
Sí. Incluso sin ventas internacionales conviene conciliar plataforma, pasarela, facturas, devoluciones y banco para que el cierre sea fiable.
El alcance depende de canales, países, volumen documental, frecuencia de conciliación, plantilla y complejidad fiscal. Esos datos se revisan antes de proponer una cuota.
